Kế hoạch tài chính Trung hạn, dài hạn MN Tam Hưng A

Thứ sáu - 01/11/2024 22:13

UBND HUYỆN THANH OAI

TRƯỜNG MN TAM HƯNG A

Số: 290/KH-MNTHA

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Tam Hưng, ngày 25 tháng 12 năm 2020

KẾ HOẠCH
Công tác tài chính trung hạn, dài hạn
Trường mầm non Tam Hưng A

I. CĂN CỨ ĐỂ XÂY DỰNG KẾ HOẠCH
Căn cứ Luật ngân sách số 83/QH13 ngày 25/6/2015; Nghị định số 163/2016/NĐ-CP ngày 21/12/2016 quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật ngân sách; Nghị định số 16/2015/NĐ-CP ngày 14/2/2015 của Chính phủ về quy định quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tổ chức bộ máy biên chế hành chính, chế độ tài chính áp dụng cho các đơn vị sự nghiệp công lập; Thông tư liên tịch số 71/2014/TTLT-BTC-BNV ngày 30/5/2014 của Bộ tài chính - Bộ Nội vụ quy định về chế độ tự chủ, tự chịu trách nhiệm về sử dụng kinh phí quản lý hành chính đối với các cơ quan nhà nước; Thông tư số 40/2017/NĐ-HĐND ngày 28/4/2017 của HĐND thành phố Hà Nội về quy định mức chi công tác phí, chi hội nghị đối với cơ quan nhà nước và đơn vị sự nghiệp công lập; Thông tư số 71/TT-BTC ngày 10/8/2018 của Bộ Tài chính ban hành quy định về chế độ chi tiêu tiếp khách; Thông tư số 55/2011/TT- BGDĐT ngày 22/11/2011 về Điều lệ BĐD cha mẹ học sinh; Quyết định số 40/2016/QĐ-UBND ngày 12/9/2016 của UBND TP Hà Nội về việc ban hành quy định khen thưởng thành tích đột xuất; Quyết định 51/2013/QĐ-UBND ngày 22/11/2013 về việc ban hành quy định về thu, sử dụng các khoản thu khác trong các cơ sở giáo dục phổ thông công lập của thành phố Hà Nội; Thông tư 52/TT- BGDĐT ngày 31/12/2020 của Bộ Giáo dục và Đào tạo Ban hành Điều lệ trường mầm non; Quyết định số 2668/QĐ-UBND ngày 18/12/2020 của UBND huyện Thanh Oai về việc giao chỉ tiêu kế hoạch kinh tế xã hội và dự toán thu chi ngân sách nhà nước huyện Thanh Oai năm 2021.
II. QUY MÔ:
1. Đội ngũ CB,GV,NV:
Tổng số cán bộ quản lý, giáo viên, nhân viên: 61 người
Trong đó: - CBQL: 03; Giáo viên 49;
- Nhân viên biên chế và hợp đồng 68: 13
- Nhân viên lao động hợp đồng theo định mức 12 người
2. Số nhóm lớp, học sinh:
- Tổng số lớp: 19 lớp
- Học sinh: 420 trẻ.
III. NHIỆM VỤ TRỌNG TÂM:
1. Thực hiện đúng luật kế toán thống kê trong quá trình chi tiêu, tổ chức bảo quản, lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế toán theo đúng quy định của nhà nước.
2. Đảm bảo chế độ chính sách đối với người lao động và học sinh (QL, GV, NV, HS)
3. Thực hiện việc xây dựng cơ sở vật chất, công tác chuyên môn.
- Xây dựng kế hoạch nhà trường triển khai chương trình GDMN mới.
- Bồi dưỡng nâng cao năng lực đội ngũ giáo viên, nhân viên.
- Bổ sung CSVC, thiết bị - công nghệ thực hiện chương trình GDMN mới.
- Đổi mới phương pháp dạy - học, ứng dụng CNTT.
- Truyền thông, quảng bá và tiếp thị, xây dựng thương hiệu nhà trường.
4. Thực hiện đúng quy trình huy động xã hội hoá, bổ sung nguồn vốn đầu tư trang thiết bị, cải tạo nâng cấp cơ sở vật chất của nhà trường.
5. Thực hiện công tác báo cáo tài chính và báo cáo quyết toán.
6. Thực hiện công tác kiểm tra tài chính nội bộ và công khai tài chính.
7. Xây dựng Quy chế chi tiêu nội bộ.
8. Quản lý tài sản, cơ sở vật chất, trang thiết bị, CNTT,... của nhà trường.
IV. NHIỆM VỤ CỤ THỂ:
1. Thực hiện đúng luật kế toán thống kê trong quá trình chi tiêu, tổ chức bảo quản, lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế toán theo đúng quy định của nhà nước.
- Xây dựng triển khai nghiêm túc kế hoạch ngân sách được giao. Giải quyết kịp thời những vướng mắc, trong việc chi tiêu ngân sách nhà nước và trong quá trình thay đổi cơ chế quản lý tài chính.
- Lập dự toán, kế hoạch thu, kế hoạch chi theo hướng dẫn của cơ quan quản lý cấp trên.
- Xây dựng Quy chế chi tiêu nội bộ một cách minh bạch, công khai, cập nhật bổ sung các văn bản hướng dẫn mới nếu có .
- Báo cáo phòng Tài chính - kế hoạch, PGD&ĐT kế hoạch thu chi.
- 100% các nguồn thu - chi được kiểm soát qua kho bạc nhà nước.
- Triển khai kịp thời, cập nhật các chính sách mới ban hành của Nhà nước.
- Quyết toán công khai các khoản thu - chi, kết hợp với Trưởng Ban thanh tra nhân dân kiểm tra theo đúng kế hoạch .
- Tài liệu kế toán lưu trữ phải được bảo quản theo pháp luật hiện hành của Nhà nước về bảo vệ tài liệu lưu trữ và theo quy định. Tài liệu kế toán lưu trữ phải được bảo quản trong kho lưu trữ của đơn vị. Kho lưu trữ phải có đủ trang bị, thiết bị bảo quản và các điều kiện bảo đảm sự an toàn tài liệu kế toán lưu trữ, như: giá, tủ, phương tiện phòng chống hoả hoạn; chống ẩm, mốc; chống lũ lụt, mối mọt…
2. Đảm bảo chế độ chính sách đối với người lao động đặc biệt đối với nhân viên hợp đồng:
- Đảm bảo chế độ chính sách đối với người lao động về lương và các khoản theo lương, phụ cấp thâm niên, công tác phí…
- Chế độ nâng lương trước thời hạn, nâng lương thường xuyên, thâm niên thường xuyên minh bạch công khai, dán tại bảng tin nhà trường.
- Thực hiện đầy đủ BHXH, BHYT, BHTN cho người lao động.
- Giáo viên được hưởng các chế độ phúc lợi xã hội: thăm hỏi lúc ốm đau, gia đình có việc vui buồn .
- Phối kết hợp với công đoàn trong việc chăm lo đời sống vật chất và tinh thần cho cán bộ giáo viên nhân viên của nhà trường.
3. Thực hiện việc mua sắm bổ sung, tu sửa cơ sở vật chất và công tác chuyên môn nhà trường.
a. Thực hiện việc chi mua sắm, sửa chữa nhỏ trang thiết bị dạy học, cơ sở vật chất, tài sản…
- Thường xuyên rà soát, kiểm kê lại cơ sở vật chất, thiết bị trong nhà trường, cập nhật tình trạng CSVC, thiết bị vào sổ tài sản.
- Căn cứ vào các kế hoạch của nhà trường, phân bổ kinh phí cho chuyên môn, y tế, cơ sở vật chất, các hoạt động văn phòng và các nguồn chi khác phù hợp
- Quản lý, theo dõi kịp thời điều chỉnh nguồn kinh phí sao cho phù hợp, để tăng cường CSVC, lên kế hoạch mua sắm báo cáo Phòng GD&ĐT, Phòng Tài chính kế hoạch huyện Thanh Oai.
- Đề xuất UBND huyện Thanh Oai sử dụng nguồn ngân sách của UBND huyện xây dựng giai đoạn 2 trường mầm non Tam Hưng A.
- Nguồn NSNN của đơn vị chi cho công tác sửa chữa nhỏ, cơ sở vật chất, nâng cấp các phần mềm, hệ thống mạng, sửa chữa điện nước, cải tạo nhà để xe nhân viên, mua sắm máy móc thiết bị cho nhà bếp, sửa chữa điện nước, sơn sửa lại toàn bộ các lớp học cũ.
- Sử dụng nguồn thu thoả thuận với phụ huynh theo Quyết định 51/QĐ-UBND đầu năm học, để mua sắm trang thiết bị bán trú và học phẩm, học liệu cho trẻ….phục vụ công tác thực hiện chương trình giáo dục..
b. Chi cho hoạt động chuyên môn:
- Xây dựng kế hoạch nhà trường triển khai chương trình GDMN mới.
- Bồi dưỡng năng lực chuyên môn nghiệp vụ cho đội ngũ giáo viên.
- Chi cho công tác đào tạo bồi dưỡng xây nâng cao năng lực đội ngũ CBQL, GV theo yêu cầu thực hiện chương trình GDMN mới.
- Chi mua sắm sách, báo, đồ dùng trang thiết bị dạy và học. Chi sửa chữa nhỏ thiết bị dạy học, CSVC phục vụ dạy và học. Kinh phí: Tiền điện, nước, cước internet, thu gom rác thải…
4. Huy động tài trợ:
Thực hiện theo thông tư số 16/2018/TT- BGD ĐT ngày 3/8/2018 quy định về tài trợ cho các cơ sở giáo dục thuộc hệ thống giáo dục quốc dân.
- Ban giám hiệu cùng với các đoàn thể kết hợp thống nhất với Ban đại diện CMHS vận động phụ huynh học sinh, tham gia hỗ trợ tự nguyện các khoản đóng góp, nhằm xây dựng CSVC, trang thiết bị dạy học của nhà trường.
- Vận động các nhà hảo tâm, các doanh nghiệp, công ty, tập đoàn, các phụ huynh có điều kiện hỗ trợ cho nhà trường.
- Tham mưu với chính quyền địa phương nhằm thực hiện tốt công tác vận động tài trợ cho giáo dục.
- Ban đại diện cha mẹ trẻ em cùng với nhà trường phổ biến các chủ trương, chính sách về GD, về công tác khuyến học, nhằm nâng cao trách nhiệm việc chăm sóc, bảo vệ, GD và chăm sóc các con của phụ huynh, cũng như của cộng đồng.
- Vận động tài trợ trên nguyên tắc đóng góp tự nguyện công khai, minh bạch, không bắt buộc, không quy định mức bình quân, mức tài trợ tối thiểu...
- Kêu gọi sự ủng hộ của các doanh nghiệp, các nhà hảo tâm, địa phương, ban ngành cơ quan đoàn thể trong khu vực. Khuyến khích việc đầu tư mua sắm và lắp đặt hoàn chỉnh các thiết bị...để bàn giao cho trường
5. Thực hiện công tác kiểm tra tài chính nội bộ và công khai tài chính:
- Xây dựng Kế hoạch tự kiểm tra, tổ chức việc tự kiểm tra tài chính trong nhà trường, thông qua HĐSP; trong đó kế hoạch có quy định phương thức kiểm tra: định kỳ vào cuối mỗi tháng, cuối học kỳ 1, cuối năm hoặc đột xuất trong trường hợp nghi ngờ.
- Thực hiện theo Kế hoạch 3 công khai nhà trường đã xây dựng hàng năm.
- Thời gian kiểm tra định kỳ tài chính nội bộ và công khai:
+ Tháng 01/2021: Báo cáo, quyết toán cuối năm - Công khai trong Sơ kết hội đồng sư phạm cuối kì I, trong Họp cha mẹ trẻ em cuối kì I.
+ Tháng 04/2021: Báo cáo công tác tài chính quý I/2021 - Công khai trong Họp cơ quan tháng 4/2021.
+ Tháng 6/2021: Báo cáo công tác tài chính thu chi tài trợ năm học 2020- 2021, Báo cáo công tác tài chính quý II/2021 - Tổng kết cơ quan cuối năm học, trong Họp cha mẹ trẻ em cuối năm học.
+ Tháng 9/2021: Các khoản thu đầu năm học - Công khai trong Hội nghị công chức viên chức, trong Hội nghị cha mẹ trẻ em đầu năm học, quyết toán chi ngân sách quý III.
+ Tháng 12/2021: Quyết toán chi ngân sách quý IV, thu huy động tài trợ trong học kì I (nếu có) và công khai trong họp cơ quan, trong Hội nghị cha mẹ trẻ em đầu năm học.
+ Hình thức công khai: Bằng văn bản, dán bảng thông báo, trang web, báo cáo tài chính, báo cáo các cấp.
6. Thực hiện đúng quy trình huy động tài trợ, bổ sung nguồn vốn đầu tư trang thiết bị, cải tạo nâng cấp công trình phụ trợ trong trường:
- Báo cáo Đảng uỷ - HĐND - UBND xã về việc vận động tài trợ của nhà trường.
- Tham mưu với Đảng uỷ - HĐND, UBND xã xây dựng kế hoạch triển khai vận động tài trợ giáo dục.
- Họp Chi bộ, Hội đồng Liên tịch nhà trường xây dựng kế hoạch.
- Họp Ban Đại diện cha mẹ trẻ em xin ý kiến.
- Thành lập Ban tiếp nhận tài trợ giáo dục.
- Triển khai kế hoạch tới Ban đại diện cha mẹ trẻ em các lớp và triển khai tới từng phụ huynh học sinh trong nhà trường. Kêu gọi sự đồng hành, chia sẻ, hỗ trợ trên tinh thần tự nguyện của cha mẹ trẻ em nhằm góp phần thực hiện kế hoạch giáo dục của nhà trường.
- Tổng hợp báo cáo cấp trên.
- Xây dựng các nguồn thu của cha mẹ trẻ em trên nguyên tắc đóng góp tự nguyện và các khoản thu trong nhà trường.
- Kêu gọi sự ủng hộ của các doanh nghiệp, cơ quan, các nhà hảo tâm, mạnh thường quân, các tổ chức đoàn thể, dân cư tại địa phương, trong địa bàn quận, thành phố,...
- Công khai minh bạch các khoản thu chi, các hiện vật đã tiếp nhận.
7. Xây dựng Quy chế chi tiêu nội bộ:
- Dựa vào các văn bản chỉ đạo, Kế hoạch tài chính năm 2021 và tình hình thực tế của nhà trường, xây dựng Quy chế chi tiêu nội bộ năm 2021.
- Việc xây dựng được thực hiện đúng theo quy trình và quy định, theo nguyên tắc công khai, minh bạch. Chú trọng sử dụng nguồn tài chính của đơn vị năm 2021 cho nội dung 3 của mục II trong kế hoạch và việc trích lập các Quỹ: Quỹ phát triển hoạt động sự nghiệp; Quỹ bổ sung thu nhập; Quỹ khen thưởng; Quỹ phúc lợi; Quỹ khác (nếu có) đúng trình tự quy định. (Quy chế chi tiêu nội bộ năm 2021 kèm theo).
8. Quản lý tài sản, cơ sở vật chất, trang thiết bị, CNTT,... của nhà trường:
- Tiến hành rà soát lại tài sản, cơ sở vật chất, trang thiết bị, CNTT... trong nhà trường, phân loại và lập sổ theo dõi tình trạng các loại tài sản.
- Phân công cán bộ phụ trách, báo cáo BGH những tài sản, cơ sở vật chất, trang thiết bị, CNTT... trong danh mục không còn sử dụng được và tiến hành thanh lý theo quy định.
- Tiến hành sửa chữa tu bổ tài sản, cơ sở vật chất, trang thiết bị, CNTT,... trong nhà trường đặc biệt chú trọng máy tính máy in trang bị cho các lớp học.
- Kết hợp với NV Bảo vệ đảm bảo an ninh, an toàn tài sản, cơ sở vật chất, trang thiết bị, CNTT,... trong nhà trường.
- Cuối năm tiến hành kiểm kê đánh giá lại tài sản, cơ sở vật chất, trang thiết bị, CNTT.... của trường.
- Thực hiện báo cáo đúng quy định lên các cấp.

V. KẾ HOẠCH THU CHI:
1. Kế hoạch thu: Đơn vị tính nghìn đồng.
1.1. Thu chi học phí:
- Dự kiến thu học phí: 420 cháu. Trong đó 5 tuổi là 110 cháu.
Tổng thu:
(110 cháu x 75.000đ x 9 tháng) + (310 cháu x 95.000đ x 9 tháng) = 339.300.000đ
- Dự kiến chi học phí:
+ 40% chi tiền lương.
+ 60% chi tăng cường cơ sở vật chất: xây dựng, cải tạo sửa chữa, mua sắm cơ sở vật chất, trang thiết bị phục vụ giảng dạy, học tập…hỗ trợ chi hoạt động thường xuyên.

1. Dự toán khoán chi ngân sách:

- Dự toán: 5.300.000
- Dự toán khoán chi:
+ Trừ tiết kiệm chi thường xuyên: 47.700
+ 40% quỹ học phí thực hiện: 135.720
+ Chi thực hiện CCTL từ nguồn học phí: 135.720
+ Chi nghiệp vụ chuyên môn: 286.000
+ Các khoản chi khác: 191.000
Kinh phí còn được sử dụng: 5.639.300

Nhóm chi	Dự toán năm 2021		Quy định hướng dẫn chi
Nhóm chi	Ngân sách	Học phí
Nội dung khoán chi:	5.300.000	339.300
1. Chi cho con người:	4.823.000	135.720
Tiền lương, tiền công, các khoản phụ cấp lương, trích nộp BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ.	4.823.000	135.720	Theo QĐ 2668/QĐ-UBND ngày 18/12/2020 của UBND huyện Thanh Oai và theo quy định của Luật BHXH Việt Nam, QĐ 595/QĐ-BHXH ngày 14/5/2017 của TGĐ BHXHVN V/v ban hành quy trình thu BHXH.
2. Chi cho bộ máy	177.000	93.000
- Thanh toán dịch vụ công cộng.	60.000	10.000	Căn cứ Nghị định số 16/2015/NĐ-CP ngày 14/2/2015 của Chính phủ về quy định quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tổ chức bộ máy biên chế hành chính, chế độ tài chính áp dụng cho các đơn vị sự nghiệp công lập;
- Vật tư văn phòng	46.000	46.000	Căn cứ Nghị định số 16/2015/NĐ-CP ngày 14/2/2015 của Chính phủ về quy định quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tổ chức bộ máy biên chế hành chính, chế độ tài chính áp dụng cho các đơn vị sự nghiệp công lập;
- Thông tin tuyên truyền, liên lạc	20.000	5.000	Căn cứ Thông tư số 40/2017/NĐ-HĐND ngày 28/4/2017 của Hội đồng nhân dân thành phố Hà Nội về quy định mức chi công tác phí, chi hội nghị đối với cơ quan nhà nước và đơn vị sự nghiệp công lập.
- Hội nghị	7.000	12.000	Căn cứ Thông tư số 40/2017/NĐ-HĐND ngày 28/4/2017 của Hội đồng nhân dân thành phố Hà Nội về quy định mức chi công tác phí, chi hội nghị đối với cơ quan nhà nước và đơn vị sự nghiệp công lập.
- Công tác phí	24.000		Căn cứ Thông tư số 40/2017/NĐ-HĐND ngày 28/4/2017 của Hội đồng nhân dân thành phố Hà Nội về quy định mức chi công tác phí, chi hội nghị đối với cơ quan nhà nước và đơn vị sự nghiệp công lập.
- Chi phí thuê mướn	20.000	20.000	Căn cứ Nghị định số 16/2015/NĐ-CP ngày 14/2/2015 của Chính phủ về quy định quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tổ chức bộ máy biên chế hành chính, chế độ tài chính áp dụng cho các đơn vị sự nghiệp công lập;
3. Chi nghiệp vụ chuyên môn	100.000	30.000	Căn cứ Nghị định số 16/2015/NĐ-CP ngày 14/2/2015 của Chính phủ về quy định quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tổ chức bộ máy biên chế hành chính, chế độ tài chính áp dụng cho các đơn vị sự nghiệp công lập;
4.Chi mua sắm, sửa chữa	100.000	50.580	Căn cứ Nghị định số 16/2015/NĐ-CP ngày 14/2/2015 của Chính phủ về quy định quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tổ chức bộ máy biên chế hành chính, chế độ tài chính áp dụng cho các đơn vị sự nghiệp công lập;
5. Chi thu nhập tăng thêm	30.000		Theo QC chi tiêu nội bộ.
6. Chi khác	70.000	30.000	Theo QC chi tiêu nội bộ.

VI. DỰ KIẾN NGUỒN TÀI CHÍNH GIAI ĐOẠN 2021 - 2025:

Năm kế hoạch	2021	2022	2023	2024	2025	Cộng
Ngân sách Nhà nước	5.715	5.924	6.270	6.733	6.950	31.592
Học phí và các khoản thu khác từ người học	339	334	361	361	372	1.767
Nguồn huy động khác	61	63	60	74	80	338
Tổng cộng	6.115	6.321	6.691	7.168	7.402	33.697

VII. TỔ CHỨC THỰC HIỆN:
Hiệu trưởng xây dựng và chịu trách nhiệm về Kế hoạch tài chính năm 2021 của đơn vị. Kế hoạch tài chính được xây dựng thông qua sự giúp việc, tham mưu của Kế toán nhà trường.
Kế toán chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Hiệu trưởng để thực hiện kế hoạch tài chính và thực hiện đúng nhiệm vụ của Kế toán.
Kế hoạch được công khai trong Ban Chi ủy, Chi bộ, Hội đồng sư phạm nhà trường, Hội cha mẹ học sinh, trang webisste nhà trường; Trình kế hoạch và báo cáo Phòng Tài chính - Kế hoạch và Phòng GD&ĐT huyện Thanh Oai.
Trên đây là kế hoạch tài chính trung hạn dài hạn của nhà trường. Rất mong nhận được sự quan tâm giúp đỡ của Lãnh đạo ngành cũng như cấp uỷ Đảng, chính quyền địa phương để nhà trường thực hiện lộ trình đúng kế hoạch và hiệu quả nhất.